（二0二一年三月五日公告）

               2021年第1号（总第300号）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定，郑州市审计局组成审计组，自2020年5月12日至9月18日，对郑州市文学艺术界联合会2019年部门预算执行情况进行了就地审计。郑州市文学艺术界联合会对与审计事项有关的会计资料作出了书面承诺。根据承诺，郑州市文学艺术界联合会对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。郑州市审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

1.郑州市文学艺术界联合会基本情况

郑州市文学艺术界联合会是市委领导下的，由全市性文学艺术家协会、市辖六县（市）文学艺术家联合会和企业（行业）文学艺术工作者联合会（协会）组成的人民团体，是市委和市政府联系文学艺术家的桥梁和纽带。行政正县级，财政全供，一级预算管理单位。

2.郑州市文学艺术界联合会二级单位情况

郑州市文学艺术界联合会下属11个全市性文艺家协会：郑州市作家协会、郑州市戏剧家协会、郑州市音乐家协会、郑州市美术家协会、郑州市书法家协会、郑州市电影电视家协会、郑州市摄影家协会、郑州市曲艺家协会、郑州市舞蹈家协会、郑州市杂技家协会、郑州市民间艺术家协会。

二、审计评价

审计结果表明：郑州市文学艺术界联合会提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映了2019年度财政财务收支状况；财政财务收支基本符合财经法规的规定，内控制度基本健全有效。但还存在会议费原始凭证不合规、未执行公务卡结算制度、会计基础工作不规范、应计未计无形资产等问题。

三、审计发现的主要问题及处理意见

（一）机关经费存在问题

1.在培训费中列支差旅费2880元

2.会计和出纳职责区分不清

3.未执行政府采购338506元

4.原始凭证不合规3600元

（二）二级机构存在的问题

1.违规发放劳务费

2.违规在书协经费中列支外聘人员工资47700元

3.印刷费未经政府采购203490元

4.内控制度不健全

5.原始凭证不合规3810674元

四、审计处理情况及建议

对审计发现的问题，郑州市审计局已依法出具了审计报告，建议郑州市文学艺术界联合会加强对财经法规的学习，提高遵守财经法规的自觉性，进一步建立健全内部财务管理制度，加强经费支出的管控、监督力度，把好资金支出环节，发挥好社会效益。

五、审计整改情况

截止目前，郑州市文学艺术界联合会对审计发现的问题正在进行整改。

特此公告。

                    2021年2月24日