审计工作信息

第28期

目录 

△市审计局党组成员深入基层察民情听民声

△审计处理促郑州市妇幼保健院管理规范

△市审计局灵活多样推进全市失业保险基金市级统筹前结余情况审计

△市审计局积极开展“践行价值观文明我先行”主题系列活动

△中牟县审计局连续五年荣获全县依法行政工作先进单位

△新郑市审计局落实“八项规定”打造公务接待“廉政灶”

△简讯五则

市审计局党组成员深入基层察民情听民声

   市审计局以党的群众路线教育实践活动为依托，扎实开展“学习焦裕禄精神，深入基层察民情听民声”活动。6月11日上午，局党组成员带领部分中层干部深入管城区城东路街道办事处城北路社区调研了解情况，听取社区居民、群众的意见和建议。

在局党组书记、局长冯明杰同志的带领下，党组成员和部分中层干部共分6个小组，深入棚户区、城中村、老旧差片区、居民楼院了解基层群众的家庭情况、居住环境、就业情况、生活情况、经济情况，并围绕老城区与棚户区改造、社区建设、社区服务、退休职工福利待遇、困难群体医疗保障等群众普遍关心的话题真诚地与大家一起探讨、商量，认真听取基层群众的意见建议和诉求愿望。

调研结束时，冯局长代表调研人员由衷地感谢群众的坦诚和信任。他对大家说，今天听到了很多真话，了解到了群众的所思所盼。我们开展教育实践活动的目的，就是要从民生实事着手，让审计干部在推动发展、服务群众中锤炼作风、提升能力，让人民群众在开展活动、改进作风中加快改善生活、得到更多实惠。人民群众是党执政的重要基础，也是审计工作的出发点和落脚点，务必要把百姓冷暖安危放在心中最重位置，履职履责，做好工作，在审计工作中切实践行党的群众路线，做为民务实清廉的审计干部。

管城区常务副区长马欢、区审计局局长贾宝蕴及城东路街道办事处领导等陪同调研。（文宣办 白虹  管城区审计局  吴明阳）

审计处理促郑州市妇幼保健院管理规范

在对郑州市市妇幼保健院进行领导干部经济责任审计时，市审计局发现其存在以下主要问题：一是药房结存药品未按规定及时进行账务处理；二是药房药品管理不够规范。

针对存在的问题并结合该院的实际情况，市审计局对相关问题原因进行了分析，并提出了解决问题的方法：一是责令该单位限期如实调整药品账目，并严格按照《医院会计制度》管理使用药品及时进行账务处理；二是责令该单位加强药房管理，严格按照《医院财务制度》的有关规定对药房进行盘库，发现问题及时纠正整改，并进行相应的账务处理。市妇幼保健院领导高度重视，第一时间召开医院办公会，采纳审计处理建议，制定有效整改方案：一是修订完善药品管理相关制度，强化规范管理，杜绝管理漏洞。修订完善《郑州市妇幼保健院抢救药品、备用药品管理和使用制度》、《郑州市妇幼保健院药品报损管理制度》、《郑州市妇幼保健院近效期药品管理办法》，下发到全院各科室严格遵照执行，做到药房及各临床科室抢救药品、备用药品、近期报损药品请领或报损程序规范，账目清晰，帐物相符。每季度末由药务科、财务科、物价审计科共同对药房及各临床科室药品进行盘点；二对医院信息系统药品管理模块进行升级改造，实现药品数量金额双重管理，目前该院药房药品已经实行数量金额双重管理，达到了实时库存与账面结存相符的要求。

通过对该院查出问题的处理，相关的问题得到了整改，同时促进了被审计单位完善了相关药品管理规定和制度，从源头上杜绝了此类问题的再次发生，达到了审计的最终目的。（财政处  李文民）

市审计局灵活多样推进全市

失业保险基金市级统筹前结余情况审计

为配合全市“五险合一”工作顺利进行，市审计局近日开展了全市失业保险基金市级统筹前结余情况审计。在审计中采取“一个审计组两种审计模式”、“一名审计成员两种工作身份”的形式推进工作，“两种审计模式”是指针对我市建成区与市属县、市失业保险基金的管理运营模式不同,采取市内建成区由市局审计组成员审计，市属县、市由各县、市审计局交叉审计；“两种工作身份”则是市局审计组成员既负责市内建成区失业保险基金的审计，同时又指导、督促各自负责的市属县、市的审计工作。还通过“建立一个群”、“统一一套报表”“推行两种方法”的方式保障工作，建立一个QQ群解决审计组成员工作地点分散不利于适时沟通工作、探讨问题的矛盾；设计一套报表来统一审计口径、提高工作效率；推行“抽查资料方法”和“计算机辅助审计方法”来强化审计质量。(行政事业二处   赵冬梅)

市审计局积极开展

“践行价值观文明我先行”主题系列活动

根据市委宣传部、市文明办印发的《关于开展“践行价值观 文明我先行”主题系列活动的实施方案》要求，市审计局结合本单位的实际情况，在局机关大力组织开展“践行价值观、文明我先行”主题系列活动。

此次活动主要围绕文明服务、文明执法、文明交通、文明旅游、文明餐桌等方面组织开展，并于6月上旬制定了本单位具体的实施方案。实施方案将活动安排的主要任务和责任分担至各相关处室，要求部门负责人把本次文明系列活动的具体步骤安排融入到审计业务工作，融入到审计人员的日常生活，努力使“三个倡导”24字和“做文明人、办文明事”的要求落到实处，分步骤有重点地稳步推进社会主义核心价值观建设，确保文明系列活动在局机关扎实、有效、持续开展，努力使“文明我先行”工作形成常态化。（文宣办  崔松芳）

中牟县审计局连续五年

荣获全县依法行政工作先进单位

近年来，中牟县审计局在县委县政府、郑州市审计局的领导下，坚持以国务院关于《全面推进依法行政实施纲要》、科学发展观为指导，不断转变审计理念，采取多项行之有效的措施严格规范执法行为，强化审计监督，依法行政工作逐步走上了制度化、规范化的轨道并取得显著成效。从2009年至2013年，我局连续五年荣获全县依法行政工作先进单位光荣称号，多人被评为全县依法行政工作先进个人。

一、加强法制培训，切实提高领导干部和一线执法人员的文明执法水平，尤其重视执法程序。二、开展服务型执法活动，到广场、社区等进行普法宣传。三、建立健全审计组成员、审计组主审、审计组组长、审计机关业务部门、审理机构、总审计师和审计机关负责人对审计业务的分级质量控制制度。四、做好行政卷宗评查工作，强化对审计行政执法责任制工作的监督检查。五、建立健全并落实行政合同的审核和报备、行政投诉、行政复议、行政诉讼制度。六、实行阳光政务，加大政务公开力度，积极接受群众评议、社会监督。(中牟县审计局  鲁韶华)

新郑市审计局落实“八项规定”

打造公务接待“廉政灶”

新郑市审计局以反对“四风”为抓手，进一步规范公务接待工作，建立了机关食堂并打造 “廉政灶”，收到良好效果。

严格制度规范。建立健全《机关公务灶管理办法》、《机关公务灶卫生制度》、《机关干部就餐制度》及《机关公务灶接待制度》等规章制度；建立了公务灶接待台账，认真登记来客人数、工作事由、结算金额等基础信息。公务接待一律实行派单审批制度，坚持做到一事一审，一单一派，逐级审核签字后，方可操作，从而保证了公务接待的规范有序。严格接待标准。为减少开支，杜绝浪费，严格控制公务接待用餐标准，根据来客不同，将每餐接待标准确定为五个档次，原则不安排烟酒。严格食品安全。认真把好食品的采购关，实行专人定点采购，做好食品的加工和保存，严格消毒，搞好防鼠、灭蝇，定期为炊事员健康体检。每周开展一次食堂卫生和食品安全大检查，发现问题，及时整改，严防食品安全事件的发生。严格监督检查。为防止公务灶建设“作秀”，将公务灶工作纳入工作考核机制，年底与评先评优相挂钩，每月底实施检查考核，凡工作发生纰漏的，对相关责任人实施经济惩戒。实行“透明操作”。公务接待与机关工作人员日常就餐统一管理，对饭菜的品种、价格、数量等实行全过程公开，完全置于群众的监督之下。每月末，在政务公开栏，详细公开公务灶的收支情况，广泛接受评议和监督，实行阳光操作，透明办灶。

 通过公务灶的推行，一是节约了办公经费，降低了公务支出。二是树立了良好的机关形象，有效遏制了吃请、工作日午间饮酒等行为，使干部从应酬中解脱出来，以更多的时间和精力为经济发展服务，树立了为民、务实、清廉的良好形象。三是防止了不廉行为。实行了严格的会审、监督考核和政务公开制度，有效杜绝了虚报和乱列支招待费现象的发生。(新郑市审计局  马林清)

简讯五则

△郑州市养老机构建设与运营审计调查工作有序进行。市审计局在对全市养老机构建设与运营审计调查项目中，在了解了全市养老服务机构设置、现状等情况和熟悉掌握所涉及的法规制度后，审计人员深入一线，通过召开养老机构负责人座谈会、实地走访等方式，多层次调研，听取入住老人和从业人员等各方意见，观察老人入住情况、日常经营状况，进而了解机构的床位利用效率、公办敬老院入住准入、民办养老院的收费水平及其机构规模和盈亏之间的关系，护理员的服务质量等情况。在掌握大量第一手资料的基础上，重点寻找养老服务中的突出矛盾和关键问题。目前，市养老机构建设与运营审计调查工作进入撰写审计报告阶段。（农业处 于宴华）

△突出“安全性、有效性、经济性”三个关键点强化信息系统审计。日前,市审计局在对郑州市某医院审计时，针对计算机在医院工作中利用率高、发挥作用大，其使用覆盖医院诊疗、收费、药库、药房、财务管理等方面的特点，将计算机信息系统审计作为一项重要审计内容，抓住“安全性、有效性、经济性”三个关键点，重点关注信息系统整体的安全、风险、管理和控制。通过审计发现被审单位的计算机信息系统存在：信息系统软件模块编写有缺陷、效率不高、管理存在漏洞、作用难以充分发挥等问题。郑州市审计局针对这些问题提出了整合、升级医院信息管理系统，将信息化管理贯穿到医院管理工作各环节，提高医院管理水平与效率的建议，以审计促进被审单位防范计算机信息系统风险，确保财政财务安全，充分发挥了审计的“免疫系统”功能。（行政事业二处   赵冬梅）

△市审计局“突出重点以点带面”推进人社系统审计有效开展。在对市人力资源和社会保障局原局长任期经济责任审计和2013年度财务收支审计中，市审计局根据人社局职能众多、涉及资金庞大、专项经费多、二级机构多等特点，提出“突出重点以点带面”审计方法，对“三支一扶”专项资金、“助学金”、“企业引智资金”等重点专项资金入手，关注资金的使用是否合规，发放是否真实、及时，通过这些专项资金的重点审计，发现资金使用时的普遍性问题，再把问题对应到经费支出和其他支出的审计上，利用AO审计软件，有地放矢，快速准确地查找和发现类似问题，节省了审计时间，提高了审计效率。目前，对人社系统的审计正在紧张有序进行。（文宣办  芦苇）

△市审计局参加市工会羽毛球比赛促全民健身活动开展。为促进审计机关全民健身活动的深入开展，丰富活跃职工文体生活，增强干部职工身体素质，日前，郑州市审计局组织参加了市工会系统第五届职工羽毛球比赛。参赛选手积极进取、奋勇拼搏，表现出了良好的精神和竞技状态，取得了较好成绩。（机关党委　辛瑞峰）

△中原区审计局召开党的群众路线教育实践活动第一环节群众评价会。6月10日，中原区审计局召开党的群众路线教育实践活动第一环节群众评价会。会议对教育实践活动第一环节开展情况主要包括学习教育开展情况、征求意见建议情况、问题整改落实情况、下一步打算等作了介绍。该区委第八督导组组长黑书亮同志对教育实践活动第一环节活动开展情况给予了肯定，并提出三点要求：一是要高度重视，确保评价取得实效。二是要突出重点，把这次活动中征求到的意见作为重点进行评价。三要客观公正，每位与会同志要对审计局第一环节活动开展情况给予客观公正的评价，便于把问题找准，把教育实践活动开好。会议发放了第一环节群众评价表，与会人员对单位领导班子“学习教育、听取意见”环节进行了民主评议。（中原区审计局 万凌璐）