第32期

△市审计局参加郑州市民主评议政风行风在线访谈活动

△审计促进郑州市工业企业奖补资金审批程序规范

△郑州结合预算执行审计开展“三公”经费检查

△郑州市在财政预算执行审计中关注“儿童之家”建设情况

△审计促进养老机构管理信息系统规范化

△审计局积极开展厉行节约反对浪费活动

△新郑市审计局上半年查出违规金额1961万元

△金水区人大视察组对审计工作提出四点要求

△中原区审计局内审工作再创佳绩

△惠济区审计局开展全区养老机构建设和运行情况专项审计调查

市审计局参加

郑州市民主评议政风行风在线访谈活动

近日，郑州市审计局参加郑州市民主评议政风行风在线访谈活动。副局长徐平、于士营以及财政审计处、投资审计处、社保审计处、经责审计处、政策法规室、监察室等部门负责人作为访谈嘉宾，在线与广大网民进行互动交流。在积极宣传审计、介绍审计工作及开展政风行风建设工作的同时，就网民提出的有关审计工作、审计监督职责履行、审计人员廉洁从审、审计关注“民生”、服务“三农”等方面相关问题进行了解答和交流。通过这一平台，倾听群众心声，宣传审计工作，树立审计权威，扩大审计影响，使人民群众了解审计、关心审计、支持审计，进一步加强审计机关的政风行风建设，认真履行审计监督职责。（监察室 易明）

审计促进郑州市工业企业奖补资金

审批程序规范

市审计局在对我市工业企业奖补资金审计时发现，工业项目奖补资金审批程序存在漏洞，未按规定设立专家库，由相关行业专家对工业企业奖补资金申报项目进行评审，而是仅由市工信委和财政局对企业申报材料分别审核后，即给予批复、拨付奖补资金。审批程序不完善使一些专业性较强的工业项目缺乏有效监督，不能确保财政资金的安全使用。针对发现问题，市审计局及时向承担我市工业企业奖补资金审批职能的郑州市工信委进行反馈，并向其提出完善审批程序、规范审批行为、防范财政资金拨付风险的审计建议。

郑州市工信委采纳审计建议，成立了涉及装备、汽车、纺织、冶金等十三个行业的专家库，并吸纳上百名专家入库备选参加郑州市工业企业奖补资金申报项目评审工作。（行政事业二处  赵冬梅）

郑州结合预算执行审计开展“三公”经费检查

市审计局今年在市本级财政预算执行情况审计中，结合党的群众路线教育实践活动精神，按照“市直行政事业单位会议活动费和“三公”经费专项审计方案”的要求，对全市一级部门预算单位会议费和“三公”经费的预算及支出情况进行了关注。审计中，采取自查结合抽查的方式，重点审查了会议费和“三公”经费的预算编制情况 、实际支出情况 、会议活动及公务接待、公务用车的管理情况 、账务处理情况等。通过检查，了解新的形势和要求下会议费和“三公”经费预算管理情况，揭示费用支出中所凸显的新问题，为进一步促进“三公”经费预算执行的规范化运行提供合理建议。（社保处  王军红）

郑州市在财政预算执行审计中

关注“儿童之家”建设情况 

建设100所“儿童之家”是2013年郑州市政府为民办理“十大实事”之一。市审计局在对财政预算执行审计中，对资金的拨付、使用进行审计的同时，对管理部门在该项目中的立项、选址、督导等情况进行了审计，抽查部分社区“儿童之家”使用房屋面积、物品配备、各项管理制度的落实等是否符合相关规定，并且重点对该项目建成后发挥应有效能进行了客观评价，针对项目运行中存在的不足，及时向管理部门提出合理化建议，积极发挥设施效能，促进了社区“儿童之家”规范化建设，确保社区儿童充分受益。(社保处  邵选明)

审计促进养老机构管理信息系统规范化

在郑州市2012-2013年度社会养老机构建设和运行情况专项审计调查中，为摸清我市社会养老机构建设和运行情况，充分了解养老机构基本情况、老人入住情况、床位运营补贴管理发放情况，市审计局对养老机构管理信息系统进行了全面审计工作。

审计组深入检查养老机构管理信息系统的安全性、可靠性和经济性，发现信息系统未能将养老机构全部纳入系统管理，信息系统未设计检测关键标志信息功能，业务信息系统缺少对关键数据的约束机制，以及信息系统存在安全隐患等问题，客观评价了该信息系统产生数据的真实性、完整性和正确性，防范和控制审计风险。审计组针对所发现问题，提出了完善信息系统控制的审计意见和建议，通过该信息系统项目的实践，充分发挥了审计监督职责，成效突出，效果明显。（农业处   马遥）

审计局积极开展厉行节约反对浪费活动

为深入贯彻落实中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等要求，促进地方审计机关进一步加强内部管理，保持勤俭节约、艰苦奋斗、清正廉洁的良好风气，郑州市审计局结合今年精神文明创建要求，近期在局机关广泛开展勤俭节约教育，进一步健全预算执行、审计业务经费管理、“三公”经费支出、机关日常运行及后勤保障、严格公务用车管理等方面的规章制度，加强对局机关厉行节约工作的日常检查，推进建立厉行节约反对浪费的长效机制，自觉接受社会公众和单位职工的监督，号召干部职工厉行节约，崇尚节俭、反对浪费，并把活动开展情况纳入2014年精神文明创建重要内容，切实推动加强节约型审计机关的建设。（文宣办  崔松芳）

新郑市审计局上半年查出违规金额1961万元

今年上半年,新郑市审计局牢固树立“监督体现服务、制约体现促进”的审计理念，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”工作方针，全面履行审计监督职责。截至今日，共完成审计和审计调查项目74个（其中完成政府投资审计项目59个），查出违规金额1961万元，管理不规范金额49269万元，发现非金额计量问题36个，提出审计意见和建议33条，为国家增收节支622万元，核减工程造价节省建设资金7440万元，向有关部门移送事项1件，已处理1件。（新郑市审计局   沈朴）

金水区人大视察组对审计工作提出四点要求

近日，金水区人大常委会组织区人大代表组成财经视察组，对该区2013年度本级预算执行和其他财政收支审计情况进行视察。在听取《关于金水区2013年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》后，参加视察的区人大代表对审计工作给予了充分肯定和高度评价，同时就进一步做好审计工作提出四点要求：

一是要坚持依法审计。对每个审计项目，特别是重点资金、重点项目，一定要审深审透，确保审计结果经得起法律法规和历史的检验。二是要进一步落实中央八项规定。加大对“三公经费”的审计，防微杜渐，强化厉行节约的社会风气，维护财政支出的公平、和谐。三是要树牢“民生审计”理念，不断加大对涉及民生资金和项目的审计力度，使民生资金真正成为谁也不能碰、谁也不敢碰的“高压线”。四是要全力抓好审计整改。对于不按时按要求整改的部门单位，要如实向区人大、区政府汇报，采取行政或法律手段予以督查落实，切实维护审计工作和财经法纪的严肃性。（金水区审计局   郝书娟）

中原区审计局内审工作再创佳绩 

近日，中原区审计局被评为2013年度郑州市内部审计先进单位，标志着该区内审计工作取得优异成绩。该区审计局的主要做法为：对内部审计工作既注重打牢基础，又注重开拓新领域、创新方法，坚持从五个方面强化指导和监督：一是坚持例会制度，以会代训建立学习培训和交流平台；二是建立了局分管领导负责制；三是完善内审考评办法；四是加大对内审工作的指导和宣传力度；五是规范内部审计程序。

中原区现有内审机构 29个，专（兼）职内审人员41名，2013年内审机构共完成各类审计项目12个，提出合理化建议被采纳26条。2013年以来，为适应新型城镇化建设，保障村集体和村民利益不受侵害，该局指导办事处内审机构对村级财务进行内审监督。开展对段庄村和岗坡村的审计，审计总金额551万元，查出问题总金额183万元，主要是支出票据不规范、不完整等问题。通过内审规范了村级财务管理，建立健全了集体财产管理经营制度、村民福利分配制度等，对维护集体经济效益和社会效益起到了很大作用。（中原区审计局  王红梅）

惠济区审计局开展全区养老机构建设

和运行情况专项审计调查

近日，惠济区审计局对全区2012年至2013年社会养老机构建设和运行情况进行了专项审计调查，审计重点揭示和查处该项专项资金的政策执行、资金拨付、管理和使用中存在的问题。审计通过对花园口镇敬老院、舒心老年公寓、恒爱老年公寓等四家养老机构进行实地查看、与入住老人座谈、查阅财务及相关资料，发现了公办养老机构资源浪费和发展滞后、养老机构财务基础工作不规范以及养老机构土地优惠政策未真正落实等亟待完善等问题。审计局对审计查出的相关问题提出了审计建议：一是积极探索养老机构“公建民营”模式，二是健全医疗服务政策，深入探索“医养结合”养老机构新模式，三是加强养老机构护理队伍建设，四是完善养老机构建设和管理机制。通过审计，充分发挥了审计监督在民生建设中的服务、促进作用，为我区养老体系建设健康有序发展提供了有力保障。（惠济区审计局    张橹帆）