第40期

△郑州市人大常委会对2014年度审计工作报告给予高度评价

△2013年度郑州市级财政预算执行审计工作圆满结束

△郑州市开展会议活动费和 “三公”经费专项审计

△郑州审计促个人欠款清理工作顺利开展

△河南省审计厅李笃明副厅长到荥阳市审计局调研审计信息化建设情况

△中原区审计局抓好审计整改落实督导工作

△新郑市审计局以信息化建设助推审计事业发展

△简讯两则

郑州市人大常委会对

2014年度审计工作报告给予高度评价

8月21日下午，郑州市十四届人大常委会对《市政府关于2013年度市级预算执行及其他财政收支的审计工作报告》进行了分组审议。市人大常委会委员们对此次审计工作报告给予了高度评价，普遍认为今年的报告“敢说话，说真话，反映问题务实到位，闻之令人振奋警醒”。委员们提出要继续抓好审计发现问题的整改工作，扩大审计成果的利用，建立健全审计查出问题移送处理长效机制，对违反中央八项规定和省委省政府20条意见、市委市政府20条规定的行为严肃查处，对明显违法违纪、屡审屡犯的要追究主要负责人或相关人员的责任。（办公室  杨小娜）

2013年度郑州市级财政预算执行

审计工作圆满结束

 日前，市审计局对2013年度市级预算执行和其他财政收支情况审计工作圆满结束。本次审计主要有以下三个特点：

一是从审计重点来看，主题突出。本次审计工作紧紧围绕市委、市政府确定的，坚持以航空港实验区为统揽，突出“三大主体”工作，加快推进郑州都市区建设的总体部署，以加强财政管理、完善预算编制、规范资金分配行为、提高财政资金使用效益为重点，对市财政及有关部门执行市十四届人大一次会议批准的财政预算情况进行了审计。二是从审计情况看，形势乐观。市本级财政收入呈现健康快速发展的良好态势，在经济增长面临较大下行压力的情况下，市级公共财政预算收入完成295.72亿元，为预算的103.6%，同比增长13.1%。财政支出结构不断优化，保障能力逐年提高。市级财政用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障等，与人民群众省会密切相关的支出达到276.08亿元，增长26.5%。三是从审计结果来看，令人满意。各部门和单位严格财政预算执行，从严控制一般性支出，预算和投资管理水平进一步提高。但在市级预算执行和其他财政收支管理中，还存在预算安排不合理、资金分配不规范、应缴未缴财政资金等常规性问题。（社保处  李星慧）

郑州市开展会议活动费

和 “三公”经费专项审计

日前，郑州市审计局开展会议活动费和“三公”经费专项审计工作，这是该局在2014年度本级审中开展会议活动费和“三公”经费审计的基础上，展开的又一次专项审计。本次审计成立了以党组书记、局长冯明杰任组长的会议费和“三公”经费专项审计工作领导小组，暂停了除审计署的全国土地审计之外的所有审计项目，抽调了65名业务骨干力量，组成26个审计组，对全市2013年全年和2014年上半年的会议活动费和“三公”经费进行了审计。

截至目前，共对72个单位进行了专项审计检查，覆盖面达20%，并计划在5年内对市直机关的“三公”经费实行审计全覆盖。总的来看，全市各单位、各（县）市区能积极贯彻落实中央八项规定和国务院“约法三章”及省委省政府20条意见、市委市政府20条规定，主动强化会议活动费和“三公”经费的支出管理，支出规模逐年下降。2013年市级公共财政预算支出会议费比上年下降35.7%；预算支出“三公”经费比上年下降12%，其中，因公出国境费下降26.2%；公务接待费下降51.2%；公务用车运行维护费增长2.6%；公务用车购置增长55.3%。其中，公务用车购置增加是由于2013年下半年放开了冻结2年半的公务车辆购买所致。

审计中，一些单位“边审边改”，在内部控制制度完善和执行上下功夫，规范支出管理，强化执行力度。有的成立了“贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律及三公经费和小金库专项治理工作领导小组”并下发正式文件，有的制订了专门的《公务接待管理办法》等。通过开展专项审计调查工作，有效发挥了审计部门在贯彻落实中央八项规定，建设节约型机关和党风廉政建设等方面的积极作用。（办公室 杨小娜）

郑州审计促个人欠款清理工作顺利开展

2014年7月，市审计局对郑州市城乡规划局原局长进行了任职期间经济责任审计。审计发现，该单位往来账个人借款共有27人，借款金额达65.5万元，其中2年以上借款为19人，金额为57.9万元。

针对个人借款长期不予归还，给财务工作造成很大麻烦的现实情况，审计建议对个人借款马上进行清理。市规划局领导对该项工作高度重视，对限期清理个人借款工作做出安排部署，召集由局主管财务领导、办公室、财务处、纪检室等相关部门负责人参加的“清理个人借款专题会议”，并成立了副局长任组长的清理借款专项小组，采用发送“还款通知单”限期还款的形式，并将通知单送达本人签收，“还款通知单”明确要求，拖欠办公借款的人员务必于2014年7月25日前还清，逾期不还者，将按照“长期占用公款”问责。截至审计之日，已处理办公借款13项，其中归还现金58665.24元，报销发票事项106641.4元，经核实人员死亡无法追回金额299113.91元，已处理、落实的办公借款共计464420.55元，剩余的借款190081.96元仍在持续办理归还中。

本次审计，有力地促进了市规划局个人借款的清理工作，盘活了部分沉淀资金，为该单位下一步的账务处理打下了很好的基础。（财政处  马洪森）

河南省审计厅李笃明副厅长到荥阳市审计局调研审计信息化建设情况

  8月25日下午，河南省审计厅李笃明副厅长、计算机审计中心翟群丽主任，郑州市审计局谢书明总经济师等一行6人，到荥阳市审计局调研了审计信息化建设情况。调研活动由荥阳市副市长孙建功主持。

调研组参观了荥阳市审计局“金审工程”机房，听取了荥阳市审计局关于审计信息化建设情况汇报，观看了荥阳市财政联网审计专题片，并就审计信息化建设工作进行了座谈。

李笃明副厅长指出：荥阳市审计局的审计信息化建设，尤其是财政联网审计工作，已走在了全郑州市的前列。今后，要争创全省县级审计机关信息化建设的标兵。李笃明副厅长强调：对于今后的审计信息化工作，要做到三点。一是要统一思想、上下一致、共同努力，不断创新联网审计新思路；二是要走出去，学习其他地市的先进经验，不断提高审计人员业务素质；三是要稳妥推进，搞好长远规划，分阶段、分步骤开展好财政联网审计工作。（荥阳市审计局  唐小民）

中原区审计局抓好审计整改落实督导工作

中原区审计局认真贯彻区人大常委会审议意见，并按照区政府有关要求，采取多种措施，督促被审计单位认真整改审计查出的问题。

一是成立督导组，督促被审计单位在规定时间内落实审计整改意见；二是及时联系相关职能部门，通报审计结果，听取各部门关于加强审计整改工作的意见，沟通相关信息，取得下一步工作开展的共识，形成有效合力；三是加强审计回访力度，积极走访审计查出问题的责任部门，并对被审计单位整改情况进行了全面跟踪；四是将审计整改意见落实情况作为下次审计的重点内容，并将上次审计整改意见落实结果写入审计报告。

近日，作为督促整改重点单位，该局组织督导组到中原区财政局检查、回访本级审整改落实情况。财政局专门成立了审计整改工作领导小组，明确整改工作责任人，并制订审计整改工作方案，各业务科室和二级机构针对审计查出的问题逐条梳理剖析，整改的同时，全面、深入地分析问题产生的原因，既加强内控制度建设，也加强财经法规政策宣传，同时提高人员的业务素质。

中原区审计局把审计整改落实作为今年审计工作的重要目标，不断加大审计整改落实力度，坚持把查问题、提建议、抓整改有机结合起来，切实加强审计对查出问题整改和审计建议采纳情况的督促检查，同时对审计发现的问题，从体制、机制和制度上进行系统分析，找出重点环节、关键环节，提出具有制度性、建设性、积极性的建议，审计整改落实督导工作取得了很大的成效。（中原区审计局  何震玲）

新郑市审计局以信息化建设助推审计事业发展

近年来，新郑市审计局坚持不懈强化审计信息化建设，通过夯实基础、改善环境，建章立制、规范工作，加强培训、提高素质，探索创新、深化运用，审计信息化工作取得了长足的发展和进步，为提高审计人员的业务水平和工作能力，助推审计事业科学发展奠定了坚实基础。

一是强化组织领导，加大投入力度。该局以省厅全面推进信息化建设为契机，强化领导，进一步完善信息化管理机构，明确工作任务和责任制。在办公经费紧张的情况下，筹措资金80万元，对机房及网络进行全面升级改造，并积极探索实施联网审计系统。通过软硬件等设施环境的改造和提升，推进计算机辅助审计、网络行政办公与管理、审计实施和审计分析能力的显著提升。二是加强学习培训，打造“金字塔”式计算机人才队伍。首先加强信息化人才引进与培养，将计算机应用与审计业务有机结合，培养了一批既懂审计，又懂电脑的复合型人才。2013至2014年度，该局参加上级部门组织的计算机培训10余人次，7人通过了省厅计算机中级考试，占总人数的10%。其次，我局建立周学习制度，每周五下午由参加过培训人员来分享学习心得体会，带动全体人员共同提高。三是加大实践应用力度，做到学以致用。局领导带头示范，坚持使用OA无纸化办公；将OA、AO使用率和使用成效与年终考核挂钩，逐步形成了审计人员敢于使用，乐于使用的氛围和环境，逐渐把计算机辅助审计推广到财政审计、投资审计和经济责任审计等领域，充分发挥计算机辅助审计的优势，改变审计思路，创新审计手段和方法，不断提升审计工作效能。（新郑市审计局  王勃）

简讯两则

△郑州市审计局妙对会议费及“三公经费”超支现象。近期，市审计局在会议费及“三公经费”专项审计中发现：会议费及“三公经费”超预算问题依然存在且表现更为隐蔽：一是将“公务接待费”隐藏在其他科目之中；二是实行费用无明细报销“浑水摸鱼”；三是个别借用下级单位及其他单位车辆严重，造成公务用车运行维护费超定额标准。针对存在的问题，各审计组采取以下方式进行应对：一是鼓励审计人员充分运用AO审计技术，加强对隐藏在其他科目中的“公务接待费”的揭示与监督，提出切实可行的整改意见；二是建议发挥各单位会计部门的监督作用，对报销严把审核关；三是限期清理借用车辆，实行车辆标准定额控制。（行政事业一处   刘庆芳）

△天灾背后的温暖。由于登封地区的持续高温、干旱少雨，加之禹州市频繁开闸放水，导致白沙湖的水位与往年同期相比下降近20多米，致使库区里的鱼因缺氧而大批死亡，给当地的养殖户带来极大经济损失的同时，也造成水质的严重污染。根据登封市委市政府的指示精神，该市审计局领导亲临现场，协助指导渔民们及时将活鱼出售死鱼消杀淹埋，既最大程度减少养殖户的经济损失，也为避免白沙湖——这个登封市民的“大水缸”的二次污染做出了努力。（登封市审计局   高改荣）