郑州市审计局                              2014年10月13日

目录

                △市审计局顺利通过省级文明单位年度复查验收工作

                △市审计局委托郑州航空港经济综合实验区行使行政执法权

                △市审计局创新服务函模式提升审计服务质量和效率

                △登封市政府召开专题会议督促审计整改

                △金水区审计局“三公”经费审计监督实现常态化

                △新密市审计局多措并举着力打造群众满意审计机关

                △新郑市审计局三举措促惠民生资金跟踪审计

                △新密市审计局四项措施着力打造精品审计

                                       △荥阳市审计局四结合四重点扎实开展“稳增长调结构促改革惠民生政策”措施落实跟踪审计

                                       △新郑市审计局荣获该市“文明河南，与爱同行”志愿服务演讲比赛一等奖

市审计局顺利通过省级文明单位

年度复查验收工作

近日，郑州市文明办组织开展2014年省级文明单位复查工作，市审计局以优异成绩顺利通过在届省级文明单位年度复查验收。

此次复查，市文明办会同有关单位组成联合复查组，按照《在届省级文明单位年度复查评分表》进行年度复查，采取听汇报、查阅档案、实地查看、座谈了解等办法，查看被复查单位2013年7月以来的创建工作情况。9月18日上午，联合复查组到审计局实地进行复查，副局长桑富强同志代表审计局党组汇报了精神文明创建工作开展情况，复查组围绕精神文明创建工作组织领导、活动开展、制度建设等15个方面逐项详细查阅书面资料，并对局办公楼、荣誉室、职工活动室、阅览室等进行了实地验收查看。通过听取汇报、现地查看、座谈交流，复查组对审计局精神文明创建工作给予了充分肯定，同时复查组也对下一步精神文明创建工作提出了更高的希望和要求。

市审计局以此次复查验收为契机，将以更高的标准、更严的要求、更大的力度，持续抓好精神文明创建工作，确保文明创建活动不断取得新成果，进一步带动和促进审计工作质量再上一个新台阶。（文宣办   崔松芳）

市审计局委托郑州航空港经济综合实验区

行使行政执法权

为理顺郑州航空港经济综合实验区（以下简称航空港实验区）行政执法体制，提高行政执法效能,完善行政执法程序，明确被委托执法组织的行政执法职权和责任，全面推进依法行政工作。根据《中华人民共和国行政处罚法》第十八条、第十九条、《河南省行政机关执法条例》第十条、《郑州市行政机关委托实施行政许可行政处罚办法》（市人民政府第173号令)、《郑州市人民政府关于委托郑州航空港经济综合实验区行使行政执法权的若干规定》(市人民政府第210号令)等有关法律、法规、规章的规定和行政执法委托的相关要求，经郑州市审计局与郑州航空港经济综合实验区管理委员会(以下简称航空港实验区管委会）协商，将郑州市审计局履行的部分法定审计监督权（报送资料权、监督检查权、调查取证权、公布审计结果权、处理处罚权、建议给予责任人员行政处分权等）委托给航空港实验区管委会实施，适用范围为航空港实验区管委会管理的郑州市行政区域，委托期限为2014年9月1日至2016年8月31日有效。（政策法规处   台燕莉）

市审计局创新审计服务函模式

提升审计服务质量和效率

在今年开展的会议活动费和“三公”经费专项审计工作中，市审计局打破过去审计服务函的老模式，将以往审计服务函主送为被审计单位创新为主送直接对被审计单位一把手。这样做避免了审计服务函下发后，大部分不直接送给一把手，而是直接转给主管财政、财务的单位副职领导，副职领导审阅后，认为审计服务函所提的问题一般都是常规性问题，而且这些问题属于那些难以彻底纠正和整改的问题或者是一些经济手续不健全的问题，也就不再给一把手审阅，审计服务函的质量和效率得不到保障。针对上述情况，经市审计局领导研究决定，将审计服务函主送直接对被审计单位一把手，这样就大大提升了审计服务函的服务力度和问题整改速度，同时也给被审计单位经济决策避免类似问题再次发生提供了强有力的依据。(财政处  李文民)

登封市政府召开专题会议督促审计整改

近日，登封市政府召开专题审计整改会议，督促相关单位整改2013年市本级预算执行和其他财政收支审计查出的问题。登封市委常委、常务副市长赵华敏出席会议并作重要讲话，政府办副主任温韬主持会议。登封市审计局和2013年度市本级预算执行审计涉及的有关单位负责人参加了会议。

会上，该市审计局局长冯颖灿公布了《2013年市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的问题，并指出问题产生的原因主要表现在5个方面：一是没有依法行政，二是履职不到位，三是制度落实执行不到位，四是遵纪守法意识淡薄，五是财力紧张、财政资金不足。

赵华敏对此次整改工作涉及的相关单位，提出三点要求：一是对整改不到位的问题，要提出具体整改措施；二是对历史遗留问题，暂时无法完全整改的，要建章立制，严防类似问题再次发生；三是对涉嫌严重违纪违规的问题，要移交有关部门严肃处理。赵华敏强调，各单位一把手是审计整改工作的第一责任人，要依据审计报告，列出整改任务清单，建立台账、列出时间表，逐一整改，并将整改结果报市审计局。（登封市审计局   陈菲菲）

金水区审计局

“三公”经费审计监督实现常态化

为确保中央、省、市、区的厉行节约各项政策措施落实到位，金水区审计局进一步加大审计监督力度，多措并举，实现“三公”经费审计监督常态化，力促政府各部门压减“三公”经费，降低行政运行成本。

一是实现“三公”经费审计全覆盖。在制定审计方案中，该局把“三公”经费审计与年度各个审计项目实施紧密捆绑与结合，明确在预算执行审计、经济责任审计和政府投资审计等各个项目审计中将“三公”经费作为必审内容，并将审计结果在审计报告中进行披露。二是开展“三公”经费绩效评价。该局关注“三公”经费开支的真实性、合法性及“三公”经费支出后取得的实际效果，把“三公”经费消费情况作为领导干部履行经济责任审计时的一项评价指标，提供给组织、纪检部门，作为考核、使用干部的重要参考。三是注重“三公”经费审计成果运用。通过加大对审计中发现“三公”经费问题的披露和公开力度，加大对违规违纪问题的严肃查处，针对苗头性、倾向性问题，积极向区委区政府多层面提出审计意见建议，从优化财政支出结构、预防腐败、切实降低行政运行成本的角度，完善有关制度建设和监督机制，强化内部控制和财务管理，及时堵塞“三公”经费支出中的漏洞，切实发挥审计“免疫系统”作用。（金水区审计局   郝书娟）

新密市审计局多措并举

着力打造群众满意审计机关

今年以来，新密市审计局坚持“内强素质、外树形象、依法审计、搞好服务”的工作方针，通过多项举措，努力提升审计干部队伍业务能力、服务水平和工作实效，着力打造群众满意审计机关。一是加强教育培训，提升审计人员业务工作能力和服务水平。今年以来，新密市审计局结合审计工作实际，组织开展行政执法培训10次，选派审计人员参加审计署、省审计厅及郑州市审计局组织的各类业务培训18人次。二是进一步创新审计方式方法。结合“审计质量提升年”活动，通过深入现场实地调查，询问群众听取意见，多方取证收集材料，全面掌握项目的真实情况，与此同时，进一步规范完善审计业务工作流程，严格审计程序，完善审计评价，有效提升了审计工作质量。三是创新开展“审计手拉手”服务活动，帮助被审计单位提升财务管理水平。审计组在实施审计过程中，向被审计单位宣传审计法律法规，帮助被审计单位健全完善财务管理制度，有效提升了被审计单位财务管理水平。(新密市审计局   陈  静)

新郑市审计局三举措促惠民生资金跟踪审计

根据国务院办公厅及河南省人民政府办公厅的部署，新郑市在全市范围内对“稳增长、促改革、调结构、惠民生”政策落实情况展开跟踪审计。审计重点主要涉及转变政府职能、推进基础设施建设、产业转型升级、节能环保与生态环境保护、“三农”民生以及财税、金融、产业宏观调控政策等19个方面63项政策的落实贯彻情况，为确保审计成效有力推动，新郑市审计局采取“三项举措”促进审计工作开展。

一是组织方式上政府牵头。由市政府向各被审计单位发送工作通知，要求各相关单位按照职责范围和分工制定具体落实措施、任务分解、工作进展和完善制度保障等情况，确定报送负责人及联络人，以方便下一步具体工作开展。二是操作表格上自成体系。为方便操作，审计组专门设计了一套有重点的表格，该套表格围绕“项目落地”、“资金保障”、“简政放权”、“措施落实”四个抓手，并结合被审计单位的汇报材料，既体现了审计工作特色，也大大提高了审计工作效率。三是审计方法上自查与核实相结合。根据被审计单位提供的表格、汇报材料、台账资料，我局工作人员做进一步核实。同时，按时间进度、重要性程度，结合新郑市的实际情况，有重点的选择重点项目、重点资金作进一步的延审。(新郑市审计局  刘  艳)

新密市审计局四项措施着力打造精品审计

为保障审计工作质量，防范审计风险，新密市审计局坚持依法审计、务求实效的理念，加强审计项目管理，严把审计质量关，着力打造精品审计项目。

一是严把审前调查关。审计人员进驻被审计单位前，要求审计组掌握与被审计单位相关的行业规范、财税政策等相关规定，全面了解被审计单位的基本情况，充分收集相关资料，为制定切实可行的审计方案做好准备。二是严把审计程序关。在审计过程中，从业务流程入手，严格按照审计准则进行操作。从确定审计方案、审前调查、审计实施、审计报告征求意见、下达审计报告到审计决定，要求审计程序合法合规，做到审计工作规范有序。三是严把审计复核关。坚持审计质量复核制度，对审计方案、审计底稿、审计证据、审计文书的合法性、规范性和准确性进行严格复核，针对存在的问题及时提出复核意见并进行纠正，确保审计结果的正确性。四是严把廉洁从审关。严格执行审计纪律“八不准”和审计人员职业道德准则等各项廉政纪律规定，要求审计人员严格落实审计工作客观公正、实事求是、合理谨慎、保守秘密、恪尽职守等相关要求，确保审计行为的廉洁性和审计结果的公正性。（新密市审计局  张国栋）

荥阳市审计局四结合四重点扎实开展“稳增长

调结构促改革惠民生政策”措施落实跟踪审计

　　2014年9月以来，荥阳市审计局严格按照上级审计机关统一部署，扎实开展稳增长、调结构、促改革、惠民生政策落实跟踪审计。

在审计方式上，抓好四个结合：一是单位自查自纠和审计重点抽查相结合；二是落实政策措施执行进度、效果与资金到位、使用情况相结合；三是座谈走访、审阅资料与实地查看相结合；四是将跟踪审计与日常审计相结合，统一调配全局力量。　　　　在审计内容上，抓好四项重点：一是重点关注行政审批制度改革、推进简政放权和重大项目落地情况，对市行政审批中心、市工商局办事大厅审批流程、档案卷宗进行查阅，并深入到郑州工程机械产业园和河南阳光粮油饲料物流园区建设项目单位征求意见和建议；二是重点关注棚户区改造、城市基础设施建设情况，落实立项规划、土地供应、资金筹措、配套设施建设情况，并深入到棚户区、健康园区道路、第二污水处理厂施工现场，了解工程进展情况，分析影响项目进度的原因；三是重点关注农村安全饮水、高标准农田建设、社会救助、扶贫等民生政策落实情况，针对项目未按进度实施、社会救助统筹协调机制不完善等问题，提出改进意见和建议；四是重点关注节能环保、文化创意与设计、养老与健康服务业等新兴产业发展情况，为推动产业发展提出意见和建议。（荥阳市审计局   闫玉梅）

新郑市审计局荣获该市“文明河南，与爱同行”志愿服务演讲比赛一等奖

10月11日，在新郑市文明办举办的“文明河南，与爱同行”志愿服务演讲比赛中，该市审计局选手高玉以《爱的志愿，心的服务》为题目，紧紧围绕志愿服务主题，讲述亲历故事、畅谈志愿服务过程、道出内心感受，用自己亲见、亲闻、亲为的鲜活故事，诠释了怎样做一名恪守职业道德、有爱心、无私奉献的志愿者，最终以96.9的高分荣获第一名。(新郑市审计局    高  玉)